遺産相続と生活費：同居期間外の生活費受領は問題ない？専門家が解説

遺産相続について質問です。同居していた母が亡くなり、姉妹と相続の話を進めています。母が私達夫婦と同居しているときは毎月生活費を頂いていました。母が亡くなる４年前から施設に入所しましたが、毎月の生活費は継続して頂いています。しかし入所から亡くなるまでの４８ヶ月は母は同居していないので、生活費は不当に受取っていると云われて困っています。同居していた親族が入院や施設に入った期間の生活費は受取ることは出来ないのでしょうか。なお施設入所時から自宅に戻る事は無いだろうとの思いもありましたし、施設費は自動引落であり、介護備品も母の預金から支払っているので私達からの手出しは有りません。週に２～３回程度の様子見と汚れ物の洗濯や身の周りの世話などはしていました。相続に詳しい専門家のアドバイスをお願い致します。

結論：同居期間外の生活費受領は、状況次第で問題ない可能性が高いです。

ご心配されているように、相続においては、同居していた親族が施設に入所した期間の生活費受領について、問題視されるケースがあります。しかし、ご質問のケースでは、必ずしも「不当」とは断言できません。 重要なのは、生活費の支給が「贈与」なのか「扶養」なのか、そしてその意思表示が明確であったかです。

このケースでは、施設入所後も生活費を受け取られていたとのことですが、これは単なる「生活費」としてではなく、長年にわたる介護への対価、あるいは施設入所費用への貢献として捉えることも可能です。 単なる金銭授受ではなく、継続的な介護や世話を提供していたという点を強調することで、相続において有利に働く可能性があります。

以下、詳細な解説と具体的なアドバイスをステップごとに説明します。

ステップ１：生活費の性質を明確にする

ポイント：贈与か扶養か、明確な意思表示があったか

まず、母から毎月受け取っていた生活費の性質を明確にする必要があります。これは贈与であったのか、それとも長年の同居生活と介護に対する対価としての扶養費であったのか、という点です。

もし、母から「これは贈与です」という明確な意思表示があった記録があれば、相続財産に算入される可能性が高くなります。しかし、そのような記録がない場合、裁判になったとしても、生活費が贈与であったと証明するのは困難です。

一方、長年の同居生活と継続的な介護を考慮すると、生活費は「扶養費」とみなされる可能性が高いです。 この場合、相続財産には算入されません。 週に2～3回の様子見や洗濯、身の回りの世話といった行為は、立派な介護行為として認められる可能性があります。 これらの行為を記録として残しておくことが重要です。

ステップ２：介護の事実を証明する

ポイント：記録の重要性

施設入所後も継続して介護行為を行っていたことを証明する必要があります。 具体的な証拠としては、以下のものが挙げられます。

• 訪問記録：訪問日時、内容を記録した日記やメモ、カレンダーなど。写真や動画があればさらに効果的です。
• 通話記録：母との通話記録があれば、介護状況を裏付ける証拠となります。
• 証人：近隣住民や親戚など、介護状況を証言できる人物がいる場合は、証人として証言してもらうことが重要です。
• 領収書：介護に関連する費用（交通費など）の領収書があれば、介護行為の事実を裏付ける証拠となります。

これらの記録は、相続手続きにおいて非常に重要な証拠となります。 日頃から記録をきちんと残しておくことをお勧めします。

ステップ３：専門家への相談

ポイント：弁護士や税理士への相談

相続問題は複雑で、専門知識が必要となるケースが多いです。 ご自身で判断するのではなく、弁護士や税理士などの専門家に相談することを強くお勧めします。 専門家は、ご状況を詳しくヒアリングし、最適な解決策を提案してくれます。 特に、相続税の申告や遺産分割協議などにおいては、専門家のアドバイスが不可欠です。

ステップ４：姉妹との話し合い

ポイント：円滑な相続手続きのために

相続手続きは、家族間のトラブルに発展しやすいものです。 姉妹間で意見が食い違う場合は、冷静に話し合い、お互いの立場を理解することが重要です。 必要であれば、弁護士や専門家を交えた話し合いを行うことも検討しましょう。 円滑な相続手続きを進めるためには、早期から話し合いを進めることが大切です。

ケーススタディ：類似事例

以前、当事務所では、高齢の母親を自宅で介護していた息子さんのケースを扱いました。 息子さんは、母親の施設入所後も定期的に面会し、身の回りの世話を続けていました。 相続の際に、施設入所期間中の生活費の扱いが問題となりましたが、息子さんが長年にわたる介護の事実を明確に証明したことで、生活費は相続財産に算入されませんでした。 この事例からもわかるように、介護の事実を明確に証明することが、相続手続きにおいて非常に重要です。

専門家の視点：相続税の観点から

相続税の観点からは、生活費の性質が重要になります。贈与とみなされた場合は相続財産に算入され、相続税の課税対象となります。しかし、扶養費とみなされれば、相続税の課税対象とはなりません。 そのため、生活費の性質を明確にするための証拠をしっかりと準備することが重要です。

まとめ

同居期間外の生活費受領が問題となるかどうかは、生活費の性質（贈与か扶養か）、介護の事実の有無、そしてそれらを証明できる証拠の有無によって大きく左右されます。 ご自身の状況を正確に把握し、必要に応じて弁護士や税理士などの専門家に相談することで、円滑な相続手続きを進めることができます。 記録の保持、専門家への相談、そして姉妹との円滑なコミュニケーションを心がけましょう。

もっとパーソナルなアドバイスが必要なあなたへ

この記事では一般的な解決策を提示しましたが、あなたの悩みは唯一無二です。
AIキャリアパートナー「あかりちゃん」が、LINEであなたの悩みをリアルタイムに聞き、具体的な求人探しまでサポートします。
今すぐLINEで「あかりちゃん」に無料相談する

無理な勧誘は一切ありません。まずは話を聞いてもらうだけでも、心が軽くなるはずです。

相続に関するご相談は、wovieのLINE相談をご利用ください。経験豊富な専門家が、あなたに最適なアドバイスを提供いたします。