70代夫婦の相続、遺言書の必要性と手続きを徹底解説！専門家が教える円満相続への道

この記事では、70代のご夫婦が抱える相続に関する疑問、特に遺言書の必要性や相続手続きについて、具体的なアドバイスと共にお伝えします。配偶者への相続を検討されている方、将来の相続について不安を感じている方にとって、役立つ情報が満載です。専門家としての視点から、円満な相続を実現するためのポイントをわかりやすく解説します。

相続についてです。70代夫婦、と子供が2人います。子供は結婚し独立して生活しています。子供達に老後の生活をお願いするわけにはいきません。配偶者に何かあった場合には、老人ホーム（有料）を考えています。その為 第１次相続は、配偶者にしたいと思います。配偶者に相続する場合１人１億６０００万まで無税とありますが、その場合でも、遺言書は必要ですか。遺言書があっても相続には、遺産分割協議書は必要ですか教えて下さい。

相続の基本：遺言書と遺産分割協議の役割

相続は、人生における重要なイベントの一つです。特に70代のご夫婦の場合、将来の生活設計や財産の管理について、具体的な対策を講じておくことが重要になります。相続に関する基本的な知識を理解し、適切な準備をすることで、円満な相続を実現し、ご自身の希望を叶えることができます。

遺言書の重要性

遺言書は、ご自身の意思を明確に伝えるための重要なツールです。遺言書を作成することで、財産の分配方法を指定し、相続人間での争いを未然に防ぐことができます。特に、配偶者に全財産を相続させたい場合や、特定の財産を特定の相続人に譲りたい場合には、遺言書の作成が必須となります。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があります。それぞれの遺言書には、作成方法や保管方法に違いがありますので、ご自身の状況に合わせて最適な方法を選択することが重要です。

• 自筆証書遺言：ご自身で全文を手書きし、署名・押印することで作成します。費用がかからず手軽に作成できますが、紛失や改ざんのリスクがあります。
• 公正証書遺言：公証人に作成してもらうため、法的効力が確実で、紛失や改ざんのリスクもありません。費用がかかりますが、最も安全な方法です。
• 秘密証書遺言：遺言書の内容を秘密にしたまま作成できますが、公証人に内容を証明してもらう必要があります。

遺産分割協議の必要性

遺言書がない場合、または遺言書の内容に不備がある場合には、相続人全員で遺産分割協議を行う必要があります。遺産分割協議では、相続人全員が合意することで、財産の分配方法を決定します。遺産分割協議がまとまらない場合には、家庭裁判所での調停や審判が必要となることもあります。

遺産分割協議を行う際には、相続人同士での話し合いが重要です。感情的な対立を避け、冷静に話し合いを進めるために、専門家（弁護士や税理士）のサポートを受けることも有効です。

配偶者への相続：税金と手続きのポイント

配偶者への相続は、多くのケースで最も一般的な相続の形です。配偶者には、相続税の軽減措置が適用される場合がありますが、注意すべき点も存在します。

配偶者控除の適用

配偶者が相続した場合、相続税の配偶者控除が適用されます。この控除により、配偶者は1億6,000万円まで、または法定相続分までの財産を無税で相続することができます。この制度は、配偶者の生活保障を目的としており、非常に有利な制度です。

しかし、配偶者控除を適用するためには、相続税の申告が必要となります。申告を怠ると、控除が適用されず、相続税を納める必要が生じる場合がありますので注意が必要です。

遺言書の重要性：配偶者への相続をスムーズに

配偶者控除があるからといって、遺言書が不要というわけではありません。遺言書を作成することで、以下のようなメリットがあります。

• 相続手続きの簡素化：遺言書があれば、遺産分割協議を行う必要がなくなり、相続手続きがスムーズに進みます。
• 配偶者の権利の保護：遺言書で配偶者に全財産を相続させる旨を明記することで、配偶者の生活を確実に保障することができます。
• 相続人間の争いの防止：遺言書で財産の分配方法を明確にすることで、相続人間での争いを未然に防ぐことができます。

配偶者への相続を検討している場合は、必ず遺言書を作成し、ご自身の意思を明確にしておくことが重要です。

相続手続きの流れ：遺言書の有無による違い

相続手続きは、遺言書の有無によって大きく異なります。それぞれのケースにおける手続きの流れを理解しておくことで、スムーズな相続を実現することができます。

遺言書がある場合

1. 遺言書の検認：自筆証書遺言の場合には、家庭裁判所での検認手続きが必要です。公正証書遺言の場合は、検認は不要です。
2. 相続財産の調査：相続財産（現金、預貯金、不動産、株式など）をすべて調査します。
3. 相続人への連絡：相続人全員に遺言書の内容を通知します。
4. 相続税の申告と納税：相続税が発生する場合には、申告と納税を行います。
5. 名義変更手続き：不動産や預貯金などの名義変更を行います。

遺言書がない場合

1. 相続人の確定：戸籍謄本などを取得し、相続人を確定します。
2. 相続財産の調査：相続財産をすべて調査します。
3. 遺産分割協議：相続人全員で遺産分割協議を行い、財産の分配方法を決定します。
4. 遺産分割協議書の作成：遺産分割協議の結果をまとめた遺産分割協議書を作成します。
5. 相続税の申告と納税：相続税が発生する場合には、申告と納税を行います。
6. 名義変更手続き：不動産や預貯金などの名義変更を行います。

相続手続きは、専門的な知識が必要となる場合があります。弁護士や税理士などの専門家に相談することで、スムーズな手続きを進めることができます。

相続に関するよくある疑問と回答

相続に関する疑問は、人それぞれ異なります。ここでは、よくある疑問とその回答をまとめました。

Q1：遺言書は必ず作成すべきですか？

A：遺言書の作成は、必ずしも義務ではありません。しかし、ご自身の意思を明確にし、相続人間の争いを防ぐためには、遺言書の作成を強くお勧めします。特に、配偶者に全財産を相続させたい場合や、特定の財産を特定の相続人に譲りたい場合には、遺言書の作成が必須です。

Q2：遺言書は自分で作成できますか？

A：遺言書は、ご自身で作成することも可能です。自筆証書遺言は、ご自身で全文を手書きし、署名・押印することで作成できます。ただし、遺言書の形式や内容に不備があると、遺言が無効になる可能性がありますので、専門家（弁護士や行政書士）に相談することをお勧めします。

Q3：相続税は必ずかかるのですか？

A：相続税は、すべての相続に必ずかかるわけではありません。相続財産の総額が基礎控除額を超える場合に、相続税が発生します。基礎控除額は、相続人の数によって異なります。相続税が発生する可能性がある場合には、税理士に相談し、適切な対策を講じることが重要です。

Q4：生前贈与は相続対策になりますか？

A：生前贈与は、相続税対策として有効な手段の一つです。生前贈与を行うことで、相続財産を減らすことができ、相続税の負担を軽減することができます。ただし、贈与税が発生する場合がありますので、専門家（税理士）に相談し、適切な方法を選択することが重要です。

Q5：相続放棄とは何ですか？

A：相続放棄とは、相続人が相続を放棄することです。相続放棄をすると、相続人は一切の相続財産を受け取ることができなくなります。相続放棄は、借金などの負債が多い場合に有効な手段です。相続放棄をする場合には、相続開始を知ってから3ヶ月以内に、家庭裁判所での手続きを行う必要があります。

円満相続を実現するための準備

円満な相続を実現するためには、事前の準備が不可欠です。以下の点を参考に、具体的な対策を講じましょう。

1. 財産の把握

まずは、ご自身の財産を正確に把握することから始めましょう。現金、預貯金、不動産、株式など、すべての財産をリストアップし、それぞれの評価額を算出します。財産の把握は、相続税の計算や遺産分割協議を行う上で、非常に重要なステップです。

2. 遺言書の作成

ご自身の意思を明確にするために、遺言書を作成しましょう。遺言書には、財産の分配方法や、相続人へのメッセージなどを記載することができます。遺言書の作成方法には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますので、ご自身の状況に合わせて最適な方法を選択してください。

3. 相続人の確定

相続人を確定するために、戸籍謄本などを取得し、相続関係を整理します。相続人が誰であるかを明確にすることで、遺産分割協議や相続手続きをスムーズに進めることができます。

4. 相続税対策

相続税が発生する可能性がある場合には、相続税対策を検討しましょう。生前贈与や、不動産の評価を下げるなどの対策があります。税理士に相談し、ご自身の状況に合った最適な対策を講じることが重要です。

5. 専門家への相談

相続に関する問題は、専門的な知識が必要となる場合があります。弁護士、税理士、行政書士などの専門家に相談し、適切なアドバイスを受けることで、円満な相続を実現することができます。専門家は、相続に関する手続きや、相続税対策など、様々な面でサポートしてくれます。

まとめ：70代夫婦が知っておくべき相続のポイント

70代のご夫婦にとって、相続は避けて通れない問題です。遺言書の作成や相続税対策など、事前の準備をしっかりと行うことで、円満な相続を実現し、ご自身の希望を叶えることができます。この記事で解説した内容を参考に、将来の相続について考え、具体的な対策を講じていきましょう。

• 遺言書の作成は、ご自身の意思を明確にし、相続人間の争いを防ぐために重要です。
• 配偶者への相続の場合、配偶者控除が適用される場合がありますが、遺言書の作成も重要です。
• 相続手続きの流れを理解し、必要な準備を整えましょう。
• 専門家（弁護士、税理士など）に相談し、適切なアドバイスを受けることが重要です。
• 生前贈与など、相続税対策を検討しましょう。

相続は、人生における重要なイベントです。この記事が、皆様の相続に関する不安を解消し、円満な相続を実現するための一助となれば幸いです。

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